რისკის ინდიკატორების დადგენა

რისკის ინდიკატორები, როგორც წესი, მოკლედ აღწერს კრიტერიუმებს, საიდანაც გადახრა არის რისკის არსებობის სიგნალი. რისკის ინდიკატორის ინდიკატორებში მოცემულია ზუსტი რაოდენობრივი და თვისობრივი მონაცემები, რომლებიც შეესაბამება რისკის ინდიკატორს.

შედარებულია შემდეგი პროდუქტის ინფორმაცია:

  • VT კოდი საგარეო სავაჭრო საქმიანობა... პროდუქტის მიკუთვნება რისკის ჯგუფში, მისი სპეციფიკური სასაქონლო ჯგუფის კუთვნილების საფუძველზე CN FEA საბაჟო ორგანოების პრაქტიკაში გავრცელებულია. ზოგიერთ შემთხვევაში, ეს კრიტერიუმი ერთადერთი მაჩვენებელია, ზოგ შემთხვევაში იგი გამოიყენება სხვა რიგ ფაქტორებთან ერთად;
  • წონა უხეში საქონელი;
  • ამ ტვირთის საქონლის დეკლარირებისას გადასახდელი საბაჟო გადასახადის სანოტარო თანხა და გადახდილი საბაჟო გადასახადი. აღნიშნულ თანხებში სხვაობა შეიძლება მიუთითებდეს, რომ საბაჟო გადასახადები არ არის გადახდილი სრულად, რაც არის საბაჟო დეკლარაციის შემდგომი ანალიზის საფუძველი, რომელიც ითვალისწინებს:
    • შეღავათებით სარგებლობის უზრუნველყოფა;
    • სატარიფო შეღავათების უზრუნველყოფა;
    • ცალკეული კორექტირების ფაქტორების გამოყენება ინდივიდუალური გასუფთავებისა და დახურული ვალუტების მიმართ შესაბამისი საბაზისო ვალუტის ოფიციალური გაცვლითი კურსის რუსული რუბლის მიმართ, რომელიც დადგენილია რუსეთის ფედერაციის მთავრობის დებულებით;
  • საქონლის გადაადგილების თვისებები და წინა საბაჟო პროცედურის მახასიათებლები;
  • საბაჟო ღირებულების კორექტირების ხელმისაწვდომობა;
  • დეკლარანტის მიერ დეკლარანტის მიერ საქონლის ინვოისის ღირებულების დეკლარაცია ელექტრონულ შეტყობინებაში მითითებული ვალუტის სხვა ვალუტაში.

ანალიტიკური მუშაობის შედეგების მიხედვით, აგრეთვე შემდგომი კონტროლის შედეგების მიხედვით, გამოვლენილია ნიშნები, რომლებიც ასახელებს რისკების არსებობას.

რისკის შეფასება

დადგენილი რისკის ხარისხის შეფასება განისაზღვრება ექსპერტიზის მეთოდით, სავარაუდო ზიანის ოდენობის, მანიფესტაციების სიხშირის და სხვა ინდიკატორების მიხედვით, და ეს შეფასება ითვალისწინებს დანაშაულის ალბათობას ან დანაშაულები.

რისკის ხარისხი შეიძლება იყოს მაღალი, საშუალო ან დაბალი. თუ რისკის ხარისხი განისაზღვრება როგორც დაბალი, ამ შემთხვევაში ხდება ანალიზის ობიექტების მონიტორინგი (ინფორმაციის ანალიზი) და გრძელდება მანამ, სანამ რისკის დონე საშუალო და მაღალი არ შეიცვლება, ინფორმაცია ეცნობება მენეჯმენტს.

თუ რისკის დონე საშუალოდ აღიარებულია, საბაჟო ოფიცერი ამზადებს ორიენტაციის პროექტს.

იმ შემთხვევაში, როდესაც გამოვლენილი რისკის ხარისხი მაღალია, რისკის პროფილის პროექტი იქმნება მასზე დამაგრებული ახსნა-განმარტებით. ამ ფორმით, პროფილის პროფილის გადაგზავნა ხდება რუსეთის ფედერაციის FCS- ის საბაჟო განბაჟებისა და საბაჟო კონტროლის ორგანიზაციის მთავარი განყოფილების შესაბამის განყოფილებაში, სადაც ის რეგისტრირებულია ჟურნალში და სემინარის დასრულების შემდეგ შესაძლებელია მისი შემუშავება. რისკის პროფილი რისკის მენეჯმენტში და რუსეთის FCS– ის ოპერაციულ კონტროლში.

კვირის ბოლოს BUKH.1С რედაქცია ტრადიციულად იხსენებს გამავალი სამუშაო დღის ყველაზე მნიშვნელოვან ამბებს.
00:30 27-02-2021 უფრო დეტალურად ...
ეტიკეტირებული პროდუქციის მწარმოებლები, იმპორტიორები და გამყიდველები გადაეცემა ავთენტიფიკაციის საერთო მექანიზმს, CPS API– ზე შესვლისას, ეტიკეტირების კოდების მისაღებად.
23:50 26-02-2021 უფრო დეტალურად ...
მანამდე, კორონავირუსის პანდემიის გამო, საგადასახადო ორგანოების მითითებული სამუშაოები შეჩერდა ფედერალური საგადასახადო სამსახურის 02.04.2020 წლის No AB-4-20 / 5652 @ წერილით. ეს სამუშაო ახლა განახლდა.
22:20 26-02-2021 უფრო დეტალურად ...
სახელმწიფო სათათბირომ მიიღო კანონპროექტი, რომლის თანახმადაც, ბანკის გადახდის აგენტებს (სუბაგენტებს) მიეცემათ იურიდიული პირებისა და ინდივიდუალური მეწარმეებისგან ფულადი სახსრების მიღების უფლება მათი საბანკო ანგარიშებზე ჩარიცხვისთვის.
21:20 26-02-2021 უფრო დეტალურად ...